习近平总书记在十九届中央纪委四次全会上发表重要讲话，将财会监督与审计监督、统计监督等一并作为党和国家监督体系的重要组成部分。上市公司、会计和评估等中介机构是财会监督体系中的重要组成部分，在完善市场经济体制、促进经济社会发展、提高经济发展质量、维护经济信息安全等方面发挥重要作用。内蒙古监管局深入贯彻习近平总书记关于财会监督的重要讲话精神，落实财政部党组工作部署，从三个方面入手，开展关于区内上市公司及相关中介机构基本情况的调研。 

　　一、提高政治站位，加强组织领导 

　　党和国家赋予了新时代财会监督新的定位和新的职责，内蒙古监管局提高政治站位，坚持从政治和全局的高度深刻领会习近平总书记关于严肃财经纪律、加强财会监督的重要指示精神，深入贯彻财政部党组工作部署，切实把财会监督工作放在心上、扛在肩上。专门成立了由局主要负责同志任组长、局党组成员任副组长、各处室负责人为成员的财会监督工作领导小组，并制订了《财政部内蒙古监管局财会监督工作方案（试行）》。调研工作按照领导小组提出的“2022年为打牢基础之年，围绕建立联系协调机制、详细收集信息，建立基础数据库开展基础性工作”的要求，年初把调研工作纳入全年重点工作任务清单，以“全面覆盖、动态跟踪、协同发力”为出发点，一方面主动对接证监局、财政厅、注协等监管部门和行业协会，建立联合联动机制，畅通沟通渠道，获取监管信息及监管成果，加强协作，发挥各自优势专长。另一方面积极克服各地疫情散发带来的工作困难，特别是在50天全城居家封控时期，调研组同志克服工作上的种种困难，电话沟通100多人次、邮件传递30多户次、发放问卷17份、监管系统查询400多户，利用一切有效手段和方式开展调研工作。 

　　二、坚持问题导向，归集分析数据信息 

　　一是建立上市公司基础台账。对接证监部门获取自治区内24家上交所、深交所上市企业名单，通过网上筛查，补充1家北交所、4家港交所上市公司名单,收集了29家上市公司近三年对外披露的公司年报，建立涵盖出具报告审计机构名单、审计意见、审计机构变动情况、资产负债、利润总额、市值等信息的基础台账。二是以注册会计师行业统一监管平台为基础，收集完成全区311家注册会计师事务所、176家资产评估机构的基础信息，与自治区财政厅会计处、注协监管部沟通联系，建立信息沟通机制，全面获取5家证券服务业务备案注册会计师事务所2,639份备案报告、1家资产评估机构253份备案报告等基础信息。三是完善基础数据采集、比对、分析。通过分析上市公司年报、中介机构备案报告，结合宏观环境、行业发展状况等，总结监管对象特点、问题、趋势。同时以此次调研为契机，建立起动态收集上市公司财务、重大事项披露等信息，定期收集事务所从业人员、审计报告出具等情况的工作机制。  

　　三、突出服务意识，寓监管于服务当中

  调研过程中，内蒙古监管局坚持监管与服务并重，利用监管局就地就近优势，切实发挥监管局“探头”“哨兵”“参谋”作用。一是主动聚焦企业和机构普遍关心关注的提振市场主体信心等重点领域问题，结合重大政策落实、持续关注企业发展困难、产业发展瓶颈及系统风险隐患。二是选取17家上市公司，对减税降费政策实施效果进行了问卷调查，调查对象涵盖了煤炭能源、金属冶炼、化学制品制造、食品制造、农副食品加工、生态保护和环境治理等行业，共梳理出上市公司对进一步降低税费提出的意见建议7条上报财政部，及时了解企业对重大财税政策落实情况的感受和期盼，为财政支持各项事业发展提供真实准确的决策信息。